При продаже недвижимости в России продавец обязан уплатить налог с дохода от этой сделки. Согласно новым правилам, с 2025 года вводится прогрессивная шкала налогообложения для физических лиц, что значительно изменяет подход к расчету налогов. В этой статье разберем ключевые аспекты, связанные с уплатой НДФЛ, условия, при которых налог можно не платить, и возможность применения налоговых вычетов для снижения налоговой нагрузки. Приступим!

Почему важно правильно ознакомиться с налогами

При продаже квартиры, земельного участка или другого имущества, необходимо помнить о налоговых последствиях. Уплата налога — это законное право и обязанность граждан, но понимание нюансов настоятельно рекомендовано, чтобы избежать ненужных трудностей. Каждый продавец должен знать, при каких условиях он имеет право на налоговые вычеты или освобождение от налога. Особенно актуально это в свете недавних изменений, которые вступили в силу в 2025 году, когда лица, продающие свою недвижимость, окажутся на грани получения большего или меньшего дохода в зависимости от продленной сроков владения.

Когда необходимо уплачивать налог с продажи недвижимости

Продавец обязан уплатить НДФЛ при продаже:

  1. Квартиры
  2. Дома
  3. Земельного участка
  4. Коммерческой недвижимости

Налог уплачивается, если недвижимость была в собственности менее установленного минимального срока — 3 или 5 лет. В 2025 году ввести новую прогрессивную шкалу налогообложения: 13% от дохода до 2,4 млн рублей, 15% — от дохода выше этой суммы и 30% для нерезидентов. Каждый собственник имеет право воспользоваться налоговым вычетом на сумму до 1 млн рублей.

Образец расчета налога

Например, если продавец продал квартиру за 5 млн рублей, а купил за 3,5 млн:
Прибыль = 5 млн - 3,5 млн = 1,5 млн,
Поскольку прибыль менее 2,4 млн, ставка налога составит 13%, т.е. 195 000 рублей. Однако, применив налоговый вычет, сумма налога снизится до 0.

Объявления о продаже и аренде недвижимости

Купить квартиру
Купить дом
Снять квартиру
Снять дом
Каталог новостроек
Подать объявление

Когда налог не уплачивается

  1. Если минимальный срок владения истек.
  2. Если стоимость недвижимости ниже 1 млн рублей.
  3. В случае, если доход от продажи равен или меньше кадастровой стоимости.
  4. Семьи с детьми могут быть освобождены от налога при соблюдении определенных условий.

Как оформляется налоговая декларация

При выполнении условий для уплаты налога, декларацию необходимо подать в ФНС по месту жительства. Для этого требуется предоставить:

  • Паспорт
  • Договор купли-продажи
  • Выписку из ЕГРН и другие документы.

Закон предписывает, что декларация подается до конца апреля, а сам налог уплачивается до 15 июля года, когда состоялась продажа.

Уменьшение суммы налога

  • Ставьте срок владения: если ждать истечения минимального срока, можно избежать уплаты налога.
  • Используйте налоговый вычет для снижения налоговых обязательств.
  • Учитывайте все расходы, которые могут снизить сумму вашего налога.

Таким образом, следуя современным правилам налогообложения, вы сможете сократить ваши налоговые платежи на продажу недвижимости, но данный процесс требует тщательного изучения и понимания налоговых норм.

Таким образом, каждый собственник недвижимости должен внимательно следить за новыми правилами налогообложения, чтобы правильно рассчитаться с бюджетом и избежать нежелательных последствий.

Читайте также:

Беспокойство за депозиты: главные тренды октября 2025 года

Банк продает ипотечное жилье за неуплату: как защитить свои права

Альтернативная продажа квартиры: что это значит