Как платить налог при сдаче квартиры в аренду: все что нужно знать

13 марта 2026 05:07, Татьяна Кондакова, Вторичная недвижимость, 👁 16

Аренда недвижимости — это не только способ получения дополнительного дохода, но и обязательства по уплате налогов. В последние годы в России система налогообложения аренды значительно упростилась. Многие арендаторы не знают, как правильно декларировать свои доходы и какие налоги им нужно уплачивать. В этой статье мы детально рассмотрим все варианты уплаты налогов для арендодателей, включая НДФЛ, патенты и упрощенную систему налогообложения.

Варианты уплаты налогов на доход от аренды

Существуют несколько способов уплаты налогов на доход от аренды.

НДФЛ для физических лиц
Упрощенная система налогообложения для ИП
Налоговый патент для индивидуальных предпринимателей
Налог для самозанятых

Как платить налог с дохода от аренды

Для начала разберемся, сколько же составляет налог с дохода от сдачи квартиры в аренду. Например, ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ) составляет 13%. А если ваш доход превышает 5 миллионов рублей, ставка повысится до 15%.

Размер налога можно рассчитать на примере: если квартира сдается за 35 тыс. рублей в месяц, ваш годовой доход составит 420 тыс. рублей. Сумма НДФЛ будет равна 54,6 тыс. рублей. Оплата налога осуществляется до 15 июля следующего года, а декларация по форме 3-НДФЛ подается до 30 апреля.

Налоговый вычет

Важно также помнить о налоговых вычетах, которые можно использовать для уменьшения налогооблагаемой базы.

Примеры вычетов:

Объявления о продаже и аренде недвижимости

Дорогие медицинские услуги
Образование
Покупка жилья

Эти расходы можно вычесть из дохода, что существенно снизит сумму налога.

Самозанятые и налог на профессиональный доход

Самозанятые граждане имеют свои преимущества: ставка налога составляет всего 4% от доходов, что значительно ниже, чем НДФЛ. Однако существуют ограничения по доходу — не более 2,4 млн рублей в год.

Упрощенная система налогообложения и патенты

Индивидуальные предприниматели могут выбирать упрощённую систему налогообложения, где ставка налога на доходы составляет 6%. Патенты также могут быть выгодными, но они зависят от региона и условий местного рынка.

На каждый вид налогообложения имеются свои требования относительно отчётности и уплаты налогов.

Заключение

Выбор схемы налогообложения зависит от индивидуальных обстоятельств и требует внимательного подхода. Проверяйте актуальную информацию и актуальные ставки, чтобы не попасть в неприятную ситуацию с налоговыми органами.

Получить дополнительную консультацию можно на сайте Налоговой службы или у налогового консультанта.