Налог с продажи недвижимости: когда и как платить

В вопросах налогообложения при продаже недвижимости представляется актуальным знание особенностей расчета и сроков уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Речь идет о тех, кто собирается продать свою квартиру, дом или другую арендованную собственность. Вы сможете самостоятельно определить, нужно ли вам платить налог, или, возможно, у вас есть основания для его избегания. В этом посте мы также рассмотрим, когда именно можно продать квартиру, чтобы не выплачивать налог, рассматривая новые изменения в законодательстве, вступившие в силу с 2025 года.

С изменением в Налоговом кодексе, подписанным президентом России, теперь для вычисления налога используется прогрессивная шкала. Это означает, что налог на доходы от продажи недвижимости станет более сложным в расчетах, и собственники должны быть внимательны, чтобы избежать лишних расходов. На основании нового законодательства уплата налога зависит от времени владения объектом, его стоимости и ряда других факторов.

Когда платить налог с продажи недвижимости

Налог на доходы от продаж недвижимости необходимо платить, если срок владения вашим имуществом составляет менее трех или пяти лет. Эти сроки зависят от типа недвижимости и других факторов. Ниже представлены случаи, когда налог не будет начислен:

• Прошёл минимальный срок владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).
• Цена продажи ниже цены покупки, но не менее 70% кадастровой стоимости.
• Стоимость покупки и продажи идентична и составляет не менее 70% кадастровой стоимости.

Минимальный срок владения

Минимальный срок владения установочен законодательством РФ и определяет, когда у владельца недвижимости не возникает обязательств по уплате налога. Для объектов, полученных в подарок от близких родственников, унаследованных, приобретённых по ренте или в результате приватизации, минимальный срок составляет 3 года. Если у вас есть семья с детьми, вы можете избежать уплаты налога независимо от срока владения.

Как считать срок владения

Начало отсчета срока владения начинается с момента государственной регистрации права собственности. Примечание: если вы получили квартиру по программе реновации, то в срок владения будет засчитываться время владения в старом доме. В случае продажи приватизированной квартиры метод расчета будет такой же, как и для наследования.

Нужно ли подавать декларацию

Если минимальный срок владения истек, декларацию подавать и налог платить не нужно. Уменьшить сумму налога можно, получив налоговый вычет на 1 миллион рублей в декларации.

Сумма налога в 2025 году

С 2025 года за продажу квартиры, если прибыль составляет менее 2,4 миллиона рублей, применяется ставка 13%, более 2,4 миллиона рублей — 15%. Налоговая база определяется как разница между ценой продажи и первоначальной стоимостью приобретения.

Также, если вы продаете квартиру, которая унаследована или подарена, можете уменьшить налогооблагаемую базу на уже уплаченные налоги или расходы на приобретение имущества.

Читайте также:

Удачные решения для маленькой ванной комнаты

Недвижимость Батуми: рынок растёт, а статистика запаздывает

Спрос на посуточную аренду жилья: данные «Авито» показывают резкий рост